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江铃汽车关于江铃汽车集团财务有限公司的风险持续评估报告

2017-09-24 22:32

  江铃财司根据监管要求和自身发展需要及经营实际情况,上半年新设立了消费金融部,设置了“十部一室”即财务结算部、计划管理部、内审部、信息管理部、资金信贷部、买方信贷部、消费金融部、国际业务部、投资银行部、物业经营部、办公室。

  据江铃财司相关负责人核实,公司从未发生过挤提存款、到期债务不能支付、大额贷款逾期或垫款、被抢劫或诈骗、董事或高级管理人员涉及严重违纪、刑事案件等重大事项;也未发生可能影响财务公司正常经营的重大机构变动、股权交易或者经营风险等事项;也从未受到过中国银行监督管理委员会等监管部门行政处罚和责令整顿,对上市公司存放资金也未带来过任何安全隐患。

  日常监督江铃财司内审部每月对各部门及员工的制度执行情况进行检查。评价结果显示,各部门严格按公司内控制度开展业务,公司员工都自觉地按照各项业务管理制度和操作规程进行业务操作,有效地避免了业务风险;公司员工能严格遵守各项规章制度,上半年未出现违法、违规及违反公司章程和损害公司经济利益的行为。

  江铃财司设有专门的信息管理部,风险管理对标商业银行的建设标准。截止目前已投入使用的系统有财务核算系统、消费信贷系统、资金结算系统、票据业务系统、经销商客户信息管理系统等,基本实现了公司主体业务全过程的信息采集、传递、分析系统的建设。

  依据美国《COSO 内部控制整合框架》、中国国资委《全面风险管理》、财政部等五部委《企业内部控制规范》,我方通过江铃财司负责人,审阅公司提供的“内部控制评价报告”、“风险管理评价表”等材料,从内部控制五要素构成的评价维度,对公司风险管理现状进行分析。

  贷后信贷部门加强对信贷资金的用途,与客户保持密切联系,及时掌据企业生产经营动态,对信贷业务安全性和可回收性进行贷后检查,最后由内审部对信贷业务进行监督检查。通过层层风险把控,有效地防范信贷业务风险。

  江铃股份与江铃财司签订《金融服务协议》,协议约定江铃财司在中国银监会核准的业务范围内,为江铃股份提供相关金融服务。鉴于此协议,江铃汽车集团公司并代表及其下属(除江铃股份外)的其他全资(或)控股子公司向江铃股份提供不可撤销履约函承担无条件连带责任。

  江铃财司建立了集体决策、分级管理、相互制约、权责统一的投资决策机制。公司对每个投资项目严格按制度的要求进行可行性分析,实行投资前、中、后台严格分开;严格按董事会对投资业务授权,做好投资品种配置和总量控制;按银监会要求,严格控制长期投资和短期证券投资与资本总额的比例,长、短期投资总额均控制在范围内。

  合规风险管理委员会:董事会下设的合规风险管理委员会。负责执行经董事会批准的风险管理政策。负责在董事会既定的风险管理基本制度框架下,审批涉及公司整体业务经营与风险控制的风险管理基本策略与基础政策;负责审批风险管理相关制度;负责审批重大风险事件或风险信息解

  公司经营范围:对单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关咨询、代理业务;协助单位实现交易款项的收付;经批准的保险代理业务;对单位提供;办理单位之间的委托贷款及委托投资;对单位办理票据承兑与贴现;办理单位之间的内部转账结算及相应的

  1. 财务结算风险应对在结算业务控制方面,江铃财司根据各监管法规,制定了《财务管理制度》、《会计核算管理制度》、《出纳业务管理制度》、《资金管理内控制度》、《存款管理办法》、《内部转账结算管理办法》、《协定存款管理办法》、《单位通知存款管理办法》、《账户管理办法》、《同城清算系统业务处理管理办法》、《反洗钱管理办法》等业务管理办法和操作流程,有效控制了业务风险。

  江铃财司围绕“受尊敬的,可信赖的综合性金融服务商”企业愿景,“合规、守信、稳健、创新、顾客至上”的经营和 “、诚信、成长、成功”的企业价值观,大力开展企业文化建设,以培训、考核、拓展及文体活动等方式向员工传达企业发展愿景、核心价值观、合规经营的及团队合作意识。

  董事会:公司的决策机构,负责公司建立并实施充分而有效的风险管理制度;负责审批整体经营战略和重大政策并定期检查、评价执行情况;负责确保公司在法律和政策的框架内审慎经营,明确设定可接受的风险程度,确保高级管理层采取必要措施识别、计量、监测并控制风险;负责审批组织机构;负责高级管理层对风险管理的充分性与有效性进行监测和评估。对公司的经营的合规性负最终的责任。

  14统管理制度》等制度及操作规程,以保障公司运营的 IT 支撑。对网络安全、系统设备管理与、重要数据的灾难备份及信息系统应急处理、用户及权限管理、密钥管理、异常状况处理等做了详细的,对各部门各岗位的系统权限逐一进行了明确,信息系统各关键控制环节均设置多级审批以控制操作风险,信息系统管理人员与业务操作人员等不相容岗位权限严格分离。

  公司根据内部控制体系的要求,设立专门的内审部,内审部直接对董事会报告,在董事会领导下开展内部审计工作,负责对公司内部控制的合、健全性和有效性进行检查、评价,定期对内部控制制度执行情况进行稽核监督,并就内部控制存在的问题提出改进并监督改进。促进和内部控制体系的有效运行。

  根据《企业集团财务公司管理办法》第八条,江铃汽车集团已出具书面承诺,“在财务公司出现支付困难的紧急情况时,按照解决支付困难的实际需要,由江铃汽车集团公司增加相应资本金”,此承诺已在《江铃汽车集团财务有限公司章程》中确认。

  围绕集团产品价值链构建财务公司业务链,构建江铃财司的四大业务体系集团金融、汽车金融、投行运作、中间业务。以集团内金融服务为基础、汽车金融业务为龙头、投行市场运作为支撑,中间业务为补充,将财务公司打造成为集团的金融服务、业务孵化和市场运作平台。

  (三)江铃财司参照国资委颁布的《中央企业全面风险管理》、财政部等五部委颁布的《企业内部控制规范》的要求,建立规范的内部控制体系,风险可控。

  结算、清算方案设计;吸收单位的存款;对单位办理贷款及融资租赁;从事同业拆借;经批准发行财务公司债券;承销单位的企券;对金融机构的股权投资;有价证券投资;单位产品的消费信贷、买方信贷及融资租赁(国家有专项的除外)。

  高级管理层:高级管理层负责制定风险管理制度,对风险管理体系的充分性、合规性与有效性进行监测和评估;负责执行董事会决策;负责建立识别、计量、监测并控制风险的程序和措施;负责建立和完善内部组织机构,配备具备与履行职责相匹配的资质、经验、专业技能和个人素质的人员,风险控制的各项职责得到有效履行。

  公司在对市场进行细分的基础上,优化信贷结构。对每笔信贷业务,首先由信贷业务部门根据客户经营状况、盈利能力、偿债能力等因素,对企业进行综合分析提交报告,再由风险控制部门对客户贷款风险进行综合评估;再由贷款审查委员会根据风控部门的意见对信贷业务综合考量风险